Önsegélyező pénztárak – akár csak 10 % költséggel!

Bővül az önsegélyező pénztárak szolgáltatási köre! – Ettől hangos a média, de vajon tudjuk-e, hogy mi ez az önsegélyező pénztár és hogyan adózik. Hasonlóan kell elképzelni, mint az egészségpénztárakat, a munkáltató kedvezőbb adózással, mint ha bér lenne, befizethet rá egy havi összeget, a munkavállaló pedig meghatározott feltételek fennállása esetén kiveheti a befizetett összeget. Fontos, hogy néhány esetben 180 napig nem lehet hozzányúlni a befizetett tőkéhez. Tehát a januárban befizetett összeget legelőször júliusban lehet felhasználni, ezzel a hosszútávú befektetésre akarnak ösztönözni. Véleményem szerint eddig a pénztár használja minden kötöttség nélkül a tag pénzét. Nézzük a rá vonatkozó szabályokat.

Mire használható fel?

Teljesség igénye nélkül felhasználható az alábbi esetek fennállásakor:

  • Táppénz kiegészítésére
  • Tanévkezdési támogatás
  • Gyógyszerekre/gyógyászati segédeszközökre fordított összegek kiegészítésére
  • Munkanélküliségi ellátások kiegészítésére

2013-tól új szolgáltatások:

  • Devizahitel törlesztésére
  • Védett fogyasztók rezsiköltségére
  • Felsőoktatásban tanulók oktatási és lakhatási költségeire
  • Várandós nők támogatására is felhasználható már a befizetett összeg.

Befizetés és az adózás: 

  1. A pénztártag maga fizeti be a tagdíjat, ekkor 20 %-os személyi jövedelemadó (szja) visszatérítés jár, melyet a pénztártag számláján írnak jóvá. (plusz 24 hónapos lekötés esetén a lekötött összeg 10 %-a, a lekötés évében.)
  2. Munkáltató fizeti be a tagdíjat, ekkor a pénztártagot adó nem terheli, a munkáltatónak a SZÉP kártyához, vagy Erzsébet utalványhoz hasonlóan, 35,7 %-os adóterhet jelent, ekkor viszont szja visszatérítés nem jár a tagnak. Havonta a minimálbér 30 %-ig adható (29 400 Ft).
  3. Ugyanakkor létezik olyan lehetőség, amellyel az előző pontban említett munkáltatói teher megszüntethető, azaz 35,7 % teher helyett 10 % költséggel adhat tagdíjat a cég pl. a cégtulajdonosoknak, cégvezetőknek, munkatársaknak, ráadásul nincs felső határa sem. Erről információt kérhet, ha nálam könyveltet.

 

MINDEN VÉLEMÉNY SZÁMÍT!

Email cím (nem tesszük közzé) A kötelezően kitöltendő mezőket * karakterrel jelöljük

*

A következő HTML tag-ek és tulajdonságok használata engedélyezett: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <strike> <strong>